2023年3月10日，北京–ING银行与中国科技公司蚂蚁集团签订其首笔可持续发展挂钩衍生品（Sustainability-Linked Derivative）交易。此4亿美元的可持续发展挂钩衍生品交易为利率互换合同，通过达成可持续发展目标对冲用浮动利率借贷的利率风险。
ING银行负责制定本次交易的可持续发展表现框架。可持续发展挂钩利率互换合同中纳入与蚂蚁集团可持续发展挂钩的双向奖励机制。相关的关键绩效指标都针对蚂蚁集团ESG策略中环境和社会方面的目标。
蚂蚁集团表示，独特和创新的关键绩效指标与集团的运营息息相关，反映了蚂蚁集团的科技基因。为达成环境相关的关键绩效指标，蚂蚁集团将积极应用绿色计算和专利技术提高租用服务器的效率，并降低范围三（Scope 3）的碳排放。大多数相关算法已经开源供世界各地的碳创新者免费使用。社会方面的关键绩效指标会借助蚂蚁集团庞大的支付宝用户群和生态，鼓励社群和行业做出更多绿色行动。
预设目标旨在为环境和社会带来积极的影响，并将由具有信誉的独立第三方进行核实。蚂蚁集团达成目标即可享受ING银行提供的回赠。如未能达成任何目标，蚂蚁集团须向ING银行支付预先协议的金额。
利率互换属长期合约，通过将未来利息支出转换成固定利率，以避免浮动利率上升的风险。本次交易有助于蚂蚁集团免受今年潜在利率上升影响。如果蚂蚁集团达成可持续发展目标，就能减少债务的利息支出。
ING银行亚太区可持续金融负责人Martijn Hoogerwerf表示：“ING作为绿色金融的领导者，再一次完成具里程碑意义的交易。我们感谢蚂蚁集团的信任，协助其完成首笔可持续发展挂钩衍生品交易。我们相信此次交易使用的创新结构可以满足蚂蚁集团的业务需求，同时鼓励其继续为环境带来正面影响。”
蚂蚁集团自2017年发布首份可持续发展报告以来，加速推动绿色未来发展。蚂蚁集团于2022年11月了签署一项65亿美元的可持续挂钩银团贷款，当时ING银行为牵头行及簿记行（Mandated Lead Arranger&Bookrunner）。蚂蚁集团经营的电子支付平台（支付宝）为超过10亿用户及8000万商家提供服务。
中国大陆及香港绿色金融日渐普及
2022年全球经济增长放缓，但中国大陆及香港地区可持续金融持续增长，规模达1,730亿美元，同比增加34％[1]。去年ING银行在大中华地区的可持续金融交易量增加约三分之一，可持续融资金额同比增长超一倍。
ING商业银行亚太区首席执行官Anju Abrol表示：“本次首创先河的交易突显企业愈发重视业务碳中和的重要性。我们很荣幸能与志同道合的客户合作，并期望与大中华地区更多企业携手迈向可持续未来。”
ING银行作为可持续发展的领导者，致力于协助客户实现可持续发展转型。自2017年4月推出全球首宗可持续发展挂钩贷款（Sustainability-Linked Loan）以来，ING银行已为全球各地不同行业的企业提供可持续发展挂钩贷款。去年ING银行在全球达成的可持续融资规模超过1,000亿欧元，并向2025年达成每年1,250亿欧元的目标迈进。
[1]根据彭博新能源财经
来源：金融界资讯
